Polisolokaty - oszczędzanie bez podatku Belki

Lokaty bankowe zyskały w ostatnich latach konkurenta, który wciąż nie traci na atrakcyjności. Mowa oczywiście o produktach ubezpieczeniowych jakimi są polisolokaty. Stanowią one dobrą alternatywę dla tradycyjnego inwestowania oszczędności w bankach, choć na pierwszy rzut oka działają identycznie jak lokaty bankowe.

W rzeczywistości jest to jednak forma ubezpieczenia i mimo że umowa zawierana jest zazwyczaj z bankiem, jest on jedynie pośrednikiem towarzystwa ubezpieczeniowego. Stronami w tego typu produkcie są klient jako ubezpieczony, bank będący ubezpieczającym i towarzystwo ubezpieczeniowe.

Różnice między lokatą i polisolokatą

Z uwagi na taką konstrukcję zabezpieczenie ulokowanych środków jest gwarantowane przez Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny, a nie – jak w lokacie bankowej – przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny. Warto zwrócić uwagę, że UFG zapewnia zwrot jedynie 50% kwoty, do maksymalnej wysokości 30.000 euro. Natomiast w przypadku BFG jest to 100% do maksymalnej wysokości 100.000 euro. Zabezpieczenie jest gwarantowane w przypadku upadłości ubezpieczyciela lub banku i w tym kontekście bardziej bezpieczna jest gwarancja Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.

Innym czynnikiem odróżniającym lokatę tradycyjną od polisolokaty jest, w przypadku wyboru polisolokaty, brak obowiązku zapłaty podatku od dochodów kapitałowych. Podatek ten, potocznie zwany podatkiem Belki, nakłada na osoby fizyczne, które uzyskały przychód m.in. z wkładów oszczędnościowych i środków na rachunkach bankowych, obowiązek odprowadzenia 19% podatku.

Alternatywa w postaci polisolokaty jest dobrym sposobem na ominięcie tego obciążenia. Towarzystwo ubezpieczeniowe, w ramach zawartej umowy, zobowiązuje się do zwrotu wpłaconego kapitału wraz z premią (tożsamą z odsetkami w lokatach bankowych). Premia natomiast, nie będąc zyskiem kapitałowym, nie jest objęta obowiązkiem podatkowym.

Podatek Belki do zapłaty

Zmiany w prawie podatkowym, które weszły w życie w marcu 2012 r., likwidujące lokaty jednodniowe, będące również sposobem obejścia podatku Belki, jeszcze bardzie podniosły atrakcyjność lokat ubranych w produkt ubezpieczeniowy.

Do czasu wprowadzenia tych modyfikacji klienci, chcący uniknąć obciążenia od dochodów kapitałowych mogli zawierać z bankami lokaty jednodniowe (zwane także codziennymi). Okres na jaki zakładany był depozyt wynosił, jak nazwa wskazuje, jeden dzień. Ważne było, aby dzienne odsetki nie przekraczały kwoty 2,49 zł, wówczas wysokość podatku wynosiła 0,38 zł (podstawa opodatkowania zaokrąglana do pełnych złotych w dół), po zaokrągleniu zatem (również do pełnych złotych w dół) 0 zł.

• Polecam
  2015-05-12 13:59 wtorek ~Bramecki | [+] odpowiedz
  Jestem z Gdańska i też korzystałem z invictusa. Najpierw przez miesiąc zastanawiałem się czy podjąć współpracę, ponieważ znajoma została oszukana przez inną kancelarię. Wzięli pieniadze i nie zajeli s... czytaj dalej »
• Nie kupujcie polisolokat
  2015-05-12 13:53 wtorek ~Januszewicz | [+] odpowiedz
  Jakie oszczędzanie? Ja straciłem 34 tys zł przez towarzystwo AXA właśnie na polisolokacie, NIE POLECAM